בזכות הגידול במודעות החיסכון לפנסיה, לאורך השנים הפכה קרן ההשתמות לאפיק חיסכון משלים ונוסף לפנסיה, הטומן בתוכו הטבות רבות;

הטבות מס בקרן ההשתלמות

כחלק מרצון המדינה לעודד את האזרחים לחסוך באמצעות קרן ההשתלמות, המדינה מעניקה הטבות מס’ קבועות המוגדרות בחוק, עבור שני הכובעים: הן לשכיר, והן לעצמאי

הטבות מס לשכיר

הפקדת המעסיק (עד 7.5%, כזכור) פטורה ממס לחלוטין

הטבות מס לעצמאי

4.5% מתוך הפקדת העצמאי (כזכור, עד 7%) נחשבת כהוצאה מוכרת

גם לשכיר וגם לעצמאי, החיסכון עבור ההפקדות עד התקרה פטור ממס ריווחי הון!

משיכת כספי קרן ההשתלמות – נזילות לאחר 6 שנים, המלווה בפטור ממס רווחי הון

ניתן למשוך את כספי הקרן וליהנות מהטבת המס בתנאים הבאים:

• בתום 6 שנים מיום ההפקדה הראשונה, לכל מטרה

• לאחר 6 שנות וותק ניתן לממש ולמשוך רק חלק מהסכום ולאו דווקא את כולו, כאשר היתרה תישמר בקרן ותמשיך ליהנות מתשואות. בנוסף, ניתן בכל רגע נתון למשוך את היתרה הנותרת בקרן (יש לזכור כי ברגע שתתבצעה משיכה חלקית מהקרן – הקרן תיחסם להפקדות נוספות, כך שנוכל לפתוח קרן חדשה במידה ונרצה להפקיד כספים נוספים).

• לאחר וותק של 3 שנים – לגבר או אישה מעל גיל פרישה

• לאחר וותק של 3 שנים, בעת מימוש לצורך השתלמות מקצועית

במקרה של פטירת החוסך בטרם עת, כספי קרן ההשתלמות יהפכו לנזילים ויעמדו לרשות המוטבים. משיכה של כספים מקרן ההשתלמות לפני מועדים אלו, תחויב במס  

יתרונות נוספים שגורמים כך שכדאי לכולנו, להחזיק בקרן השתלמות

• מדובר בחיסכון היחידי, הכולל הטבות מס על צבירה ורווחים

• עבור השכירים – המעסיק מפקיד סכום נאה לחיסכון, המהווה תמריץ משמעותי לשימוש בקרן ההשתלמות, ונתפס כ’הטבת מעסיק’

• קרן השתלמות היא מוצר חיסכון פשוט וקל; ניתן לעקוב אחר הדוח”ות התקופתיי בקלות, ולבקר את החיסכון בקרן זו

• בקרן השתלמות קיימים מסלולי השקעה שונים, בהתאם לרמות הסיכון המועדפות ע”י החוסך

• ניתן לקחת הלוואות בתנאים משתלמים במיוחד כנגד החיסכון שלכם בקרן ההשתלמות.(בדר”כ, הריבית על הלוואה מתוך הקרן נמוכה משמעותית לעומת ריביות הבנקים השונים.)